Количественная оценка хозяйственного риска на основе применения анализа сценариев

Поставлена цель рассмотреть методику анализа сценариев для оценки хозяйственного риска предприятия, в соответствии с ней определены следующие задачи: 1) изучить теоретико-методологические основы анализа сценариев для оценки факторов риска предприятия; 2) провести количественный анализ хозяйственного риска предприятия по методике анализа сценариев. В основе анализа сценариев лежит построение нескольких альтернативных картин будущего (сценариев), обычно включающих пессимистический, оптимистический и наиболее вероятный (реалистичный) варианты развития событий. Для каждого сценария определяются наборы значений ключевых входных переменных (например, цены, объемы продаж, затраты), которые затем используются для расчета результирующих показателей эффективности, таких как чистая приведенная стоимость (NPV). Этот метод служит мостом между простым анализом чувствительности и сложным имитационным моделированием, предлагая структурированный подход к пониманию того, как различные комбинации факторов могут повлиять на достижение стратегических целей. Выполнена оценка рисков хозяйствующего субъекта с помощью анализа сценариев. Определены факторы риска групп I и II для рассматриваемго предприятия, которые являются наиболее опасными. Получены результаты, которые свидетельствует о риске хозяйственной деятельности организации. Деятельность в таких условиях ведет к гарантированным убыткам. Для стабилизации положения хозяйствующего субъекта необходимо принятие срочных мер, таких как поиск вариантов снижения зависимости от стоимости сырья, диверсификация производства для смягчения сезонных колебаний и оптимизация структуры постоянных затрат.

1. ГОСТ Р ИСО/МЭК 31010-2011. Менеджмент риска. Методы оценки риска. – Москва : Стандартинформ, 2012. – 74 с.

2. Бочаров, В. В. Комплексный финансовый анализ / В. В. Бочаров. – Санкт-Петербург : Питер, 2015. – 432 с.

3. Барикаев, Е. Н. Управление предпринимательскими рисками в системе экономической безопасности / Е. Н. Барикаев. – Москва : Юнити–Дана, 2013. – 96 с.

4. Быков, А. А. Эффективное управление рисками – обязательный элемент управления в XXI столетии / А. А. Быков // Проблемы анализа риска. – 2014. – № 6. – С. 4–5.

5. Винокур, И. Р. Методика анализа и управления рисками / И. Р. Винокур // Вестник Пермского национального исследовательского политехнического университета. Социально-экономические науки. – 2019. – № 3. – С. 93–108.

6. Вайцеховская, С. С. Анализ рисков и чувствительности инвестиционного проекта в агробизнесе / С. С. Вайцеховская, Н. В. Еременко, Д. В. Сидорова // Молодой ученый. – 2016. – № 20 (124). – С. 277–280.

7. Воронцовский, А. В. Управление рисками : учебник и практикум для вузов / А. В. Воронцовский. – 2-е изд. – Москва : Юрайт, 2025. – 485 с. – ISBN 978-5-534-12206-0.

8. Догиль, Л. Ф. Менеджмент риска и страхования. Практикум : учебное пособие / Л. Ф. Догиль, Е. В. Позднякова. – Минск : БГАТУ, 2019. – 160 с.

9. Грядов, С. И. Риск и выбор стратегии в предпринимательстве / С. И. Грядов. – Москва : Дело, 2003. – 152 с.

10. Заговало, В. С. Основные источники предпринимательского риска, методы их предотвращения и уменьшения / В. С. Заговало // Экономический потенциал студенчества в региональной экономике : материалы XI Межвузовской научно-практической конференции, Ярославль, 9–11 апреля 2016 г. – Ярославль : Ярославский государственный педагогический университет им. К. Д. Ушинского, 2017. – С. 225–231.

11. Киселева, И. А. Риск-менеджмент в бизнесе / И. А. Киселева // Проблемы современной науки и образования. – 2017. – № 13. – С. 62–65.

12. Попова, И. В. Количественная оценка хозяйственного риска на основе применения анализа чувствительности / И. В. Попова // Комплексное развитие территорий в условиях цифровой трансформации : материалы Международной научно-практической конференции, посвящённой 60-летию Института экономики, управления и прикладной информатики, Иркутск, 13–14 марта 2025 г. – Иркутск: Иркутский государственный аграрный университет им. А. А. Ежевского, 2025. – С. 213–219.

13. Шулешко, А. Н. Методология снижения финансовых рисков / А. Н. Шулешко // Вестник экономической интеграции. – 2011. – № 11. – С. 37–42.

14. Хохлов, Н. В. Управление риском : учебное пособие для вузов / Н. В. Хохлов. – Москва : ЮНИТИДАНА, 2001. – 239 с.

15. Strategic management as a factor of economic security of an enterprise under conditions of developing digital technologies in Russian agriculture / I. V. Popova, N. A. Konstantinova, S. A. Okladchik [et al.] // Digital Technologies in Agriculture of the Russian Federation and the World Community : proceedings of the international conference (Stavropol, 27–30 September 2021). – Stavopol: AIP Publishing, 2022. – Vol. 2661. – P. 020021. – DOI: 10.1063/5.0107847.